أعلنت الفلبين عن خطط لطرح إطار عمل واسع النطاق للأصول الرقمية لوقف التهرب الضريبي عبر الحدود وإغلاق التدفقات المالية غير المشروعة.
أكد وزير المالية رالف ريكتو، في بيان عام، أن وزارة المالية (DOF) ستتبنى إطار عمل الإبلاغ عن الأصول الرقمية (CARF) بحلول عام 2028.
"هذا التزام في الوقت المناسب حيث أصبحت العملة الرقمية واحدة من الوسائل المفضلة للمعاملات. يجب على الحكومة التأكد من أن مستخدمي الأصول الرقمية يدفعون نصيبهم العادل من الضرائب وأنه لا تمر أي أنشطة مالية غير مشروعة بلا عقاب," قال ريكو.
تم الالتزام بشكل رسمي من قبل وكيل وزارة الإيرادات في مجموعة العمليات الإيرادية في وزارة المالية، تشارليتو مارتن ميندوزا، خلال الاجتماع الثامن لمبادرة آسيا في جزر المالديف في وقت سابق من هذا العام.
القرار هو جزء من جهد حكومي أوسع لزيادة الشفافية في معاملات التشفير وتحسين التعاون الدولي في الامتثال الضريبي.
CARF: أداة للشفافية العالمية
تم تطوير CARF بواسطة منظمة التعاون والتنمية الاقتصادية (OECD) بهدف إنشاء تبادل تلقائي للبيانات المالية المتعلقة بالعملات المشفرة بين السلطات الضريبية في جميع أنحاء العالم. بمجرد تطبيقه، سيسمح للفلبين بتلقي بيانات من البورصات الأجنبية والمنصات حول حيازات وأرصدة المستخدمين الفلبينيين من الأصول الرقمية.
وفقًا لريكتو، فإن الأنظمة الأسرع لمشاركة المعلومات ضرورية إذا كانت الحكومة تريد البقاء في صدارة مخططات التهرب الضريبي في الفضاء الرقمي.
لجنة الأوراق المالية تستهدف مقدمي الخدمات
إلى جانب اعتماد CARF ، أصدرت لجنة الأوراق المالية والبورصات الفلبينية (SEC) قواعد جديدة تستهدف مزودي خدمات الأصول المشفرة (CASPs). تنص هذه الإرشادات على أنه يجب على أي شركة تقدم خدمات الأصول الرقمية تسجيل التراخيص المناسبة وتأمينها قبل العمل في الدولة.
قال باولو أونغ، المدير المساعد في هيئة الأوراق المالية والبورصات، خلال أسبوع بلوكتشين الفلبيني 2025، إن القواعد الجديدة وُضعت ليس فقط لدعم الأعمال المشروعة ولكن أيضًا لإغلاق الكيانات غير المسجلة.
"نعتقد أن القواعد ستمنح قوة أكبر لفريق التنفيذ لدينا، وسيكون بإمكانهم أن يكونوا أكثر حزمًا في ملاحقة المنصات غير المسجلة التي تعمل في الفلبين،" قال أونغ.
تتطلب القواعد من CASPs التسجيل كشركات مساهمة بحد أدنى لرأس المال المدفوع يبلغ 100 مليون بيزو فلبيني (roughly 1.8 million) دولار. يجب تقديم وثائق إضافية ، بما في ذلك خطة العمل والإفصاح عن المخاطر ، للموافقة عليها. تضمن هذه الإجراءات دخول اللاعبين الجادين فقط إلى الفضاء مع تحسين ضمانات المستثمرين.
مصدر قلق كبير للمنظمين هو إساءة استخدام أموال العملاء ، وهي قضية ظهرت في انهيار البورصات البارزة في جميع أنحاء العالم. تتطلب إرشادات هيئة الأوراق المالية والبورصات الجديدة فصلا صارما بين أصول الشركة والعملاء.
لا يوجد حاليا ترخيص محدد للأفراد الذين يقدمون المشورة المالية بشأن العملات المشفرة. ومع ذلك ، تشجع هيئة الأوراق المالية والبورصات المهتمين على استكشاف صندوق الحماية التنظيمي الخاص بها
** تنظيم التسويق والمؤثرين **
تسويق الأصول الرقمية أيضاً تحت المجهر. بموجب القواعد الجديدة، يجب أن يكون أي شخص يروج للعملات المشفرة مثل بيتكوين، إيثريوم وسولانا كياناً مسجلاً يحمل ترخيصاً من هيئة الأوراق المالية والبورصات. حذر أونغ من أن ما يسمى بالمعلمين الذين يروجون لمنصات معينة، وخاصة الاحتيالات، قد يواجهون إجراءات قانونية.
"نحن لا نحظر التعويض عن الجهود التعليمية ، لكننا ننظر دائما إلى حسن النية. إذا كنت تقوم بالتعليم ولا تدفع باستثمار أو منصة معينة ، فهذا مقبول بشكل عام".
قواعد إدراج العملات الرقمية ونموذج المنظم المزدوج
تتضمن الدفعة التنظيمية الأوسع للبلاد نموذجا تنظيميا مزدوجا للإشراف على قوائم الرموز المشفرة. بموجب هذا النموذج ، ينظم (BSP) Bangko Sentral ng Pilipinas مزودي خدمة الأصول الافتراضية ، بينما تتعامل هيئة الأوراق المالية والبورصات مع الأصول الرقمية المؤهلة كأوراق مالية.
يهدف الجهد المشترك إلى تعزيز الامتثال عبر تبادل العملات الرقمية، وعروض الرموز الأولية، والمعاملات عبر الحدود. كما تدمج اللوائح أحكامًا من القوانين الحالية مثل قانون حماية البيانات وقانون مكافحة الجرائم الإلكترونية.
يجب أن تتبع جميع قوائم الرموز المميزة قواعد صارمة بشأن التصنيف وتسجيل المخاطر وفحوصات اعرف عميلك والامتثال لقاعدة السفر الخاصة بمجموعة العمل المالي (FATF) للمعاملات التي تزيد عن 1,000 دولار.
عقوبات عدم الامتثال
العقوبات بموجب الإطار الجديد صارمة. بالنسبة ل CASPs ، يمكن أن تؤدي الانتهاكات لأول مرة إلى فرض غرامة قدرها 50,000 ( 885) دولارا فلبيا فلبيني ، ترتفع إلى 200,000 بيزو فلبيني ( 3,540) للمخالفات المتكررة. يمكن إلغاء التراخيص غير المستخدمة بعد 12 شهرا من عدم النشاط.
في حالة الانتهاكات الكبيرة التي تتعلق بالاحتيال أو المطالبات الكاذبة، قد تواجه الشركات غرامات تصل إلى 5 ملايين PHP والسجن لمدة تصل إلى 21 عامًا. يمكن أن تؤدي انتهاكات خصوصية البيانات إلى عقوبات إضافية تتراوح بين 500,000 PHP و 5 ملايين PHP.
كما أعربت الحكومة عن انفتاحها على تحسين القواعد مع تطور الصناعة. وشدد أونج على أن التعليقات الواردة من المجتمع ستكون جزءا أساسيا من تشكيل المبادئ التوجيهية المستقبلية
شاهد النسخة الأصلية
المحتوى هو للمرجعية فقط، وليس دعوة أو عرضًا. لا يتم تقديم أي مشورة استثمارية أو ضريبية أو قانونية. للمزيد من الإفصاحات حول المخاطر، يُرجى الاطلاع على إخلاء المسؤولية.
الفلبين تتحرك لمواجهة تهرب الضرائب في مجال العملات الرقمية بقواعد جديدة | BSCN (fka BSC News)
أعلنت الفلبين عن خطط لطرح إطار عمل واسع النطاق للأصول الرقمية لوقف التهرب الضريبي عبر الحدود وإغلاق التدفقات المالية غير المشروعة.
أكد وزير المالية رالف ريكتو، في بيان عام، أن وزارة المالية (DOF) ستتبنى إطار عمل الإبلاغ عن الأصول الرقمية (CARF) بحلول عام 2028.
تم الالتزام بشكل رسمي من قبل وكيل وزارة الإيرادات في مجموعة العمليات الإيرادية في وزارة المالية، تشارليتو مارتن ميندوزا، خلال الاجتماع الثامن لمبادرة آسيا في جزر المالديف في وقت سابق من هذا العام.
القرار هو جزء من جهد حكومي أوسع لزيادة الشفافية في معاملات التشفير وتحسين التعاون الدولي في الامتثال الضريبي.
CARF: أداة للشفافية العالمية
تم تطوير CARF بواسطة منظمة التعاون والتنمية الاقتصادية (OECD) بهدف إنشاء تبادل تلقائي للبيانات المالية المتعلقة بالعملات المشفرة بين السلطات الضريبية في جميع أنحاء العالم. بمجرد تطبيقه، سيسمح للفلبين بتلقي بيانات من البورصات الأجنبية والمنصات حول حيازات وأرصدة المستخدمين الفلبينيين من الأصول الرقمية.
وفقًا لريكتو، فإن الأنظمة الأسرع لمشاركة المعلومات ضرورية إذا كانت الحكومة تريد البقاء في صدارة مخططات التهرب الضريبي في الفضاء الرقمي.
لجنة الأوراق المالية تستهدف مقدمي الخدمات
إلى جانب اعتماد CARF ، أصدرت لجنة الأوراق المالية والبورصات الفلبينية (SEC) قواعد جديدة تستهدف مزودي خدمات الأصول المشفرة (CASPs). تنص هذه الإرشادات على أنه يجب على أي شركة تقدم خدمات الأصول الرقمية تسجيل التراخيص المناسبة وتأمينها قبل العمل في الدولة.
قال باولو أونغ، المدير المساعد في هيئة الأوراق المالية والبورصات، خلال أسبوع بلوكتشين الفلبيني 2025، إن القواعد الجديدة وُضعت ليس فقط لدعم الأعمال المشروعة ولكن أيضًا لإغلاق الكيانات غير المسجلة.
تتطلب القواعد من CASPs التسجيل كشركات مساهمة بحد أدنى لرأس المال المدفوع يبلغ 100 مليون بيزو فلبيني (roughly 1.8 million) دولار. يجب تقديم وثائق إضافية ، بما في ذلك خطة العمل والإفصاح عن المخاطر ، للموافقة عليها. تضمن هذه الإجراءات دخول اللاعبين الجادين فقط إلى الفضاء مع تحسين ضمانات المستثمرين.
مصدر قلق كبير للمنظمين هو إساءة استخدام أموال العملاء ، وهي قضية ظهرت في انهيار البورصات البارزة في جميع أنحاء العالم. تتطلب إرشادات هيئة الأوراق المالية والبورصات الجديدة فصلا صارما بين أصول الشركة والعملاء.
لا يوجد حاليا ترخيص محدد للأفراد الذين يقدمون المشورة المالية بشأن العملات المشفرة. ومع ذلك ، تشجع هيئة الأوراق المالية والبورصات المهتمين على استكشاف صندوق الحماية التنظيمي الخاص بها
** تنظيم التسويق والمؤثرين **
تسويق الأصول الرقمية أيضاً تحت المجهر. بموجب القواعد الجديدة، يجب أن يكون أي شخص يروج للعملات المشفرة مثل بيتكوين، إيثريوم وسولانا كياناً مسجلاً يحمل ترخيصاً من هيئة الأوراق المالية والبورصات. حذر أونغ من أن ما يسمى بالمعلمين الذين يروجون لمنصات معينة، وخاصة الاحتيالات، قد يواجهون إجراءات قانونية.
قواعد إدراج العملات الرقمية ونموذج المنظم المزدوج
تتضمن الدفعة التنظيمية الأوسع للبلاد نموذجا تنظيميا مزدوجا للإشراف على قوائم الرموز المشفرة. بموجب هذا النموذج ، ينظم (BSP) Bangko Sentral ng Pilipinas مزودي خدمة الأصول الافتراضية ، بينما تتعامل هيئة الأوراق المالية والبورصات مع الأصول الرقمية المؤهلة كأوراق مالية.
يهدف الجهد المشترك إلى تعزيز الامتثال عبر تبادل العملات الرقمية، وعروض الرموز الأولية، والمعاملات عبر الحدود. كما تدمج اللوائح أحكامًا من القوانين الحالية مثل قانون حماية البيانات وقانون مكافحة الجرائم الإلكترونية.
يجب أن تتبع جميع قوائم الرموز المميزة قواعد صارمة بشأن التصنيف وتسجيل المخاطر وفحوصات اعرف عميلك والامتثال لقاعدة السفر الخاصة بمجموعة العمل المالي (FATF) للمعاملات التي تزيد عن 1,000 دولار.
عقوبات عدم الامتثال
العقوبات بموجب الإطار الجديد صارمة. بالنسبة ل CASPs ، يمكن أن تؤدي الانتهاكات لأول مرة إلى فرض غرامة قدرها 50,000 ( 885) دولارا فلبيا فلبيني ، ترتفع إلى 200,000 بيزو فلبيني ( 3,540) للمخالفات المتكررة. يمكن إلغاء التراخيص غير المستخدمة بعد 12 شهرا من عدم النشاط.
في حالة الانتهاكات الكبيرة التي تتعلق بالاحتيال أو المطالبات الكاذبة، قد تواجه الشركات غرامات تصل إلى 5 ملايين PHP والسجن لمدة تصل إلى 21 عامًا. يمكن أن تؤدي انتهاكات خصوصية البيانات إلى عقوبات إضافية تتراوح بين 500,000 PHP و 5 ملايين PHP.
كما أعربت الحكومة عن انفتاحها على تحسين القواعد مع تطور الصناعة. وشدد أونج على أن التعليقات الواردة من المجتمع ستكون جزءا أساسيا من تشكيل المبادئ التوجيهية المستقبلية